企业财务部岗位职责

时间：2022-06-09 10:25:11

企业财务部岗位职责共3篇(公司的财务部工作职责)

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企业财务部岗位职责共3篇(公司的财务部工作职责)

企业财务部岗位职责共1

　　财务部岗位职责一、财务部工作内容

　　（一）参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。

　　（二）参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。 （三）负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。

　　（四）负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。 （五）负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。（六）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。

　　（七）负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。

　　（八）负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。

　　（九）协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。 （十）负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。

　　（十一）负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。 （十二）负责先进管理，审核收付原始凭证。

　　（十三）负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。

　　（十四）负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 一、财务部经理岗位职责

　　（一）具体负责本公司的财务会计工作

　　1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、总结。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。

　　2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。

　　3、认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 （二）组织制定本公司的各项财务管理制度

　　1、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核酸并有利于提高经济效益

　　2、随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。

　　3、及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。

　　（三）组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况

　　1、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。

　　2、经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。 3、资金掉要如实反映矛盾和问题，有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。

　　（四）组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。 1、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。

　　2、在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门。 3、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。

　　（五）充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。 （六）组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术，负责财会人员的考核。

　　（七）负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。 （八）负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。

　　（九）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。 （十）完成公司领导交办的其他工作。二、财务会计岗位职责

　　（一）设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。

　　1、编制总长科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符。

　　2、编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时使报送政府有关部门。 3、协助办公室建立低值易耗品台帐。

　　4、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表

　　（二）根据工财务管理制度和会计制度，登记总账和明细帐，账户应按币种分别设置。 （三）会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。

　　1、根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。

　　2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。

　　（四）编制和保管会计凭证及报表。

　　负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。

　　（五）负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。

　　（六）会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。（七）负责成本核算和利润核算

　　1、拟定本公司成本核算办法，编制成本、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。 2、编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。 3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。（八）完成财务经理交办的其他工作。三、出纳员岗位职责

　　（一）办理现金收付和银行结算业务：

　　严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。

　　（二）库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

　　（三）严格控制签发空白支票。

　　如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。（四）编制和保管会计记账凭证。

　　根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。（五）登记现金和银行存款日记账。

　　1、根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

　　2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 （六）保管库存现金和各种有价证券。

　　对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。

　　（七）保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票

　　出纳员说管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

　　完成财务部经理交办的其他工作。

企业财务部岗位职责共2

　　中型企业财务部岗位职责

　　1.总则

　　制定目的

　　将公司财务部门职责予以明确化，力求权责分明、高效协调。

　　适用范围

　　凡隶属本公司财务部门人员之工作岗位，均依照本规范的体制管理。

　　权责单位

　　1) 财务经理负责本规范制定、修改、废止之起草工作。

　　2) 总经理负责本规范制定、修改、废止之核准。

　　2.岗位职责

　　财务部门职责

　　1) 负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。

　　2) 根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。

　　3) 搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析，提出建议。

　　4) 严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格遵守各项财务制度和财经纪律。

　　5) 做好原物料进出之账务及成本处理；外协加工原料进出之账务处理及成本计算；各产品进出之账务成本计算及损益决算；协助成本预估作业及差异分析。

　　6) 做好有关的收入单据之审核及账务处理；各项费用支付审核及账务处理；应收账款、应付账款账务处理；总分类账、日记账等账簿处理；财务报表的编制。

　　7) 加强企业所有税金的核算及申报、税务事务处理、资金预算、财务盘点。

　　8) 完成公司主管交办的其他工作。

　　财务主管

　　1) 组织拟定公司销售、生产计划预算，资金及费用预算。

　　2) 参与公司年度经营会议，讨论、分解部门预算及责任目标。

　　3) 参与各部门预算的汇总、责任目标的编制。将每月实绩与预算目标进行比较分析。

　　4) 拟定公司的年度利润分配方案、资金的支配方案等。

　　5) 分析每年费用支出状况。

　　6) 建立、实施、检查和完善财务管理和核算制度。

　　7) 完善财务管理的各项定额指标（产品的生产成本、销售成本、流动资金的周转天数、销售量等）。

　　8) 成本分析及控制，成本费用支出的审批。

　　9) 编制并签署公司每月、每季、年度财务报告及其他有关报表，报送总经理，作为决策之参考。

　　10) 分析各责任中心每月损益报告、绩效报告。

　　11) 个人借支管理审批。

　　出纳职责

　　1) 现金、票据及银行存款账户的保管及日记账记录事项。

　　2) 支票、本票、汇票的签发及空白支票、本票、汇票的保管事项。

　　3) 财务费用、利息、租金的计算与收付事项。

　　4) 个人所得税代缴申报事项。

　　5) 其他与现金出纳有关的事项。

　　财务会计工作职责

　　1) 资金预算的执行及控制事项。

　　2) 资金的筹措支配及调度事项。

　　3) 各项对外借款事项的洽办及清偿。

　　4) 资金来源运用表的编制事项。

　　5) 各种有价证券、所有权状的保管与记录事项。

　　6) 其他与财务调度有关的事项。

　　7) 折旧费用的计算事项。

　　8) 往来账、应收、应付、暂收中转事项。

　　9) 员工薪资计算及个人所得税扣缴。

　　记账会计工作职责

　　1) 各项会计凭证的审核、编号、装订及保管事项。

　　2) 各种明细分类账的登载及保管事项。

　　3) 结账后有关账务的调整事项。

　　4) 业务部收支账款的审核事项。

　　5) 盈利所得预估暂缴及结算申报自缴税款事项。

　　6) 年度决算及盈余拨补分配事项。

　　7) 财务结构的分析及会计报告的编制事项。

　　8) 转投资事业对象的选定及其财务结构、获利能力的分析事项。

　　9) 其他与财务处理有关之事项。

　　税务会计工作职责

　　1) 办理公司有关税金计算、缴纳、查对等事项。

　　2) 办理内外销成品、进口原材料、辅助材料的关税申报与退税，增值税申报及退税事项。

　　3) 办理公司税务登记、公司变更登记等有关事项。

　　4) 编制税务报表、产销月报表、产销量值季报表及有关的统计事项。

　　5) 其他与税务有关的事项。

　　材料会计

　　1) 各项材料、在制品等进出库单据收集、整理归档。

　　2) 分品种分规格建立明细分类账。

　　3) 不定期抽检物料账物。

　　4) 每月组织物料盘点，并进行结果确认。

　　5) 监督仓库。

　　成本会计工作职责

　　1) 公司成本转账的编制事项。

　　2) 公司成本的审核事项。

　　3) 制造费用的分配的核算事项。

　　4) 工时及工资产量报表的审核记录事项。

　　5) 成品出入库的记录及统计事项。

　　6) 外协加工的账务处理及统计事项。

　　7) 结账时有关成本科目的调整事项。

　　8) 各种成本表的编制事项。

　　9) 公司间各项成本的分析比较及控制事项。

　　10) 其他与成本计算有关的事项。

　　11) 公司机器设备的编号、整理、登账及配置图的编制保管事项。

　　预算会计工作职责

　　1) 资金预算的编制事项。

　　2) 生产预算的编制及执行事项。

　　3) 成本费用预算的编制及执行事项。

　　4) 支出预算的编制的及执行事项。

　　5) 其他与预算有关的事项。

　　稽核会计工作职责

　　1) 账务稽核：

　　A.各项收入支出账项的审核事项。

　　B.各项摊提折旧的审核事项。

　　C.应收应付、预收预付账项的审核事项。

　　D.原物料、成品、在制品、存货估价的审核事项。

　　E.公司厂务费用分摊方法的审核事项。

　　F.有关本公司所属公司、各营业所、各门市部、公司仓库的账务查核事项。

　　2) 业务稽核：

　　A.公司业务计划进度的审核事项。

　　B.公司工作的进行是否依照规定的查核事项。

　　C.各项会议决定办理的追踪事项。

　　D.其他与业务稽核有关的事项。

　　3) 财务稽核：

　　A.有关财产的购置或处理的审核事项。

　　B.有关原物料采购招标比价的监督及价格审核事项。

　　C.有关对外签订财物契约的审查事项。

　　D.有关本公司及所属分支机构现金、票据、有价证券、应收账款、银行往来的抽查事项。

　　E.有关财产及原物料成品库存的抽查事项。

　　F.其他与财务稽核有关的事项。

　　生产企业财务部岗位职责

　　企业财务部人员岗位职责

　　企业融资部财务岗位职责

　　投资企业财务部岗位职责

　　中小企业财务部岗位职责

企业财务部岗位职责共3

　　企业财务部岗位职责

　　【篇1：公司财务部岗位职责】

　　财务部

　　财务部组织机构岗位内设：

　　主管→主管会计

　　财务主管岗位职责

　　一、认真执行财务制度，遵守财经纪律，事实求是，廉洁奉公。

　　二、负责制定并实施公司的财务制度、规定和办法。

　　三、负责公司的财务、会计工作。

　　四、负责审核费用报销单，审核销售单及各种收、支原始凭据。

　　五、每天接收海口、内县货款及对帐并出平衡表。

　　六、与销售文员交接客户欠单，与部分客户对帐，月底核对客户应收款。

　　七、审核、监督各种款项的收支，做好财务核算，严格控制各项费用开支，降低费用支出。

　　八、认真核对往来帐款，定期清理企业呆帐、坏帐，及时监控、催收应收帐款，做到帐实相符。

　　九、定期做好产品采购价格及各项费用市场询价调查工作。

　　十、做好公司财务及相关档案管理工作，做到安全、保密。 十一、每天向总经理汇报公司帐户余额，合理调配资金。十二、负责进项、销项发票的管理监督，做好合理纳税工作。十三、做好公司财产的安全管理工作。

　　十四、完成总经理交办的其他工作。

　　主管

　　会计岗位职责

　　一、负责合同原件及返利单据的签收、保管，监督合同执行、供应商返利统计审核工作。

　　二、负责审核采购付款单、借款单，每天凭证的复核。

　　三、协助编制收、付、转会计凭证。

　　四、发票进项、销项的统计管理。

　　五、负责每月盘点表的制作，参加实物盘点，根据盘点结果出具盈亏报告并进行账务处理。

　　六、月底应收账款的核对，销售欠单的核对。

　　七、负责结转损益，编制财务报表，做好财务结账工作。 八、负责与部分供应商的对账工作。

　　九、搞好会计凭证的装订、归档工作，保证凭证整齐、整洁、不丢失。

　　十、完成公司及部门主管交办的其它工作。

　　会计1岗位职责

　　一、审核仓库报送的单据，录制商品入库、退货、盘盈、盘亏单。

　　二、负责累计赠送单的签收、统计、核准。

　　三、负责开具销售发票。

　　四、及时、准确编制收、付凭证，协助编制转帐凭证。

　　五、参加库存的盘点，盘点数的录入，月末出具盘盈、盘亏单 。六、参与会计凭证的装订、归档工作。

　　七、完成公司及部门主管交办的其它工作。

　　会计2岗位职责

　　一、财务单据的整理，日销售报表的打印、勾对。

　　二、及时、准确编制转帐会计凭证，协助编制收、付会计凭证。

　　三、核销应付款，月底核对应付款余额。

　　四、打印会计凭证。

　　五、参与会计凭证的装订、归档工作。

　　六、完成公司及部门主管交办的其它工作。

　　出纳岗位职责

　　一、负责日常备用金的保管及周转。

　　二、做好货款的清算工作，及时录入货款回笼单、编制销售退货单。

　　三、整理原始单据并及时向总经理报送费用报销单。

　　四、及时编制银行日记帐，月末及时打印银行对帐单及相关的银行单据。

　　五、参与财务单据的整理，销售日报表的勾对及会计凭证的装订。

　　六、月末协助核对应收款。

　　七、完成公司及部门主管交办的其它工作。

　　【篇2：企业会计岗位职责】

　　具体领导单位财务会计工作；组织制定、贯彻执行本单位的财务会计制度；组织编制本单位的各项财务、成本计划、组织开展财务成本分析，审查或参与拟定经济合同、协议及其他经济文件；参加生产经营管理会议；参与经营决策；负责向本单位领导、职工代表大会报告财务状况和经营成果；审查对外报送的财务会计报告；负责组织会计人员的政治理论、业务技术的学习和考核，参与会计人员的任免和调动。

　　企业会计岗位很多，你问的是哪个岗位的？

　　核算会计：负责填制货币资金业务凭证，负责债权，债务应收应付票据的清算工作，编制公司统计报表，负责存货，工程物资的核算工作。

　　总帐会计：编制财务会计报告，审核其他会计岗位填制的凭证等。具体职责是个公司规定不同而不同！

　　以下仅供参考：会计人员岗位职责

　　一、出纳人员岗位责任制

　　1.出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

　　2.现金业务要严格按照财务制度和商场制定的现金管理制度所要求的办理。对现金收、支的原始凭证认真稽核，不符合规定的有权拒付。

　　3.现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

　　4.支票的签发要严格执行银行支票管理制度，不得签逾期支票、空头支票。对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人。应定期监督支票的收回情况。

　　5.办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确，并经领导批准后签发，不得随意办理汇款。

　　6.收付现金双方必须当面点清，防止发生差错。

　　7.对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额。妥善保管现金、支票、发票，不得丢失。

　　8.杜绝白条抵库，发现问题及时汇报领导。

　　9.按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项。

　　10.对领导交与的其他事务按规定办理。 二.会计员的岗位责任制

　　1.按国家统一会计制度规定设置会计科目。

　　2.即使确认销售收入，正确计算增值税、消项税额。 3.划清费用的开支范围及营业内外收入。 4.认真计算财务成果及各种税金。

　　5.按财务制度规定正确核算利润分配。 6.按期缴纳各种税款。

　　7.债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。 8.对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。

　　9.对商场的财务档案要立册，严格执行查阅制度及保管制度。

　　10.记帐要及时、准确，明细帐要按日登记，总帐定期登记，但不能超过三天。不许先出报表和后帐。

　　11.严格遵守财经纪律及商场制定的各项制度，发现问题及时上报主管经理。

　　一、流动资金核算

　　1、拟订流动资金管理和核算实施办法，参与核定流动资金定额，实行管用结合与资金归口分级管理。

　　2、编制流动资金计划和银行借、还款计划负责流动资金调度，组织流动资金供应。

　　3、定期考核流动资金使用效果，不断加速流动资金调动。

　　二、固定资产核算

　　1、拟订固定资产管理与核算实施办法，划定固定资产与低值易耗品的界限，编制固定资产目录。

　　2、参与核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造计划。

　　3、办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续，进行明细登记核算，定期进清查核对，做到账物相符。

　　4、按制度规定计提固定资产折旧。

　　5、参与固定资产的清查盘点，分析固定资产的使用效果，促进固定资产的合理使用，提高固定资产利用率。

　　三、材料核算

　　1、会同有关单位拟订材料管理与核算实施办法，建立健全材料收发、保管和领用手续制度。

　　2、根据需要及市场情况会同有关单位制定采购计划。

　　3、审计材料采购用款计划，控制材料采购，掌握市场价格，审查发票等凭证，考核材料的消耗。

　　4、建立材料明细登记账，进行明细核算，做到账物相符，核算清楚。参与库存材料的清查盘点，对盘盈盘提出处理意见，经批准后作出处理。

　　四、工资核算

　　1、按计划控制工资总额的使用。 2、审核工资表，计算发放工资。按制度规定计提发放奖金。 3、进行工资明细核算。

　　五、成本核算

　　1、拟定成本核算办法，建立健全成本核算工作程序，编制成本费用计划。

　　2、拟订生产经营成本、费用开支范围，掌握成本费用开支情况，登记成本费用明细账，按规定编制成本报表上报。

　　3、考核、分析成本费用开支情况，积极挖潜节支，提出改进意见，努力降低成本费用支出。

　　六、利润核算及分配

　　1、编制利润计划，将年度利润指分解落实到单位。

　　2、做好利润明细核算，正确计算生产经营、销售收入和其他收入，认真审核和计算各项成本费用支出，准确计算利润，按制度计算和上交税，制作并登记有关的明细账，编制利润报表上报。

　　3、按章程规定和股东大会决议分配利润，分配股息、红利，计算股息、红利率，编制利润分配表、股利分配表。

　　4、考核、分析利润完成情况，积极挖潜节支，提出改进建议和措施，努力提高利润。

　　七、往来结算

　　【篇3：财务部门职能职责】

　　财务部门职能职责

　　一、财务部职能职责 (一)、职能

　　财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算，并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。 (二)、职责

　　1、贯彻执行《会计法》及国家有关各项法规和规章制度。严格执行国家的《企业会计准则》、和上级的《会计核算办法》、《投融资资管理办法》。

　　2、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行。 3、配合协助企业年度目标任务的制订与分解，编制并下达企业的财务计划，编制并上报企业年度财务预算，指导企业司的财务活动。 4、负责企业的财务管理、资金筹集、调拨和融通，制定资金使用管理办法，合理控制使用资金。

　　5、负责成本核算管理工作，建立成本核算管理体制系，制定成本管理和考核办法，探索降低目标成本的途径和方法。

　　6、负责企业网上银行的安全与正常运营，负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。

　　7、负责企业的资产管理、债权债务的管理工作，参与企业的各项投资管理。

　　8、负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行综合分析。

　　9、负责企业的会计电算化管理工作，制定相关规章制度，保证会计信息真实、准确和完整。

　　10、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。 11、负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

　　12、根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定，对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。 13、完成领导交办的其他事项。

　　二、资产财务部部长职能职责： (一)、职能

　　财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下，负责资产财务部的全面工作和全企业司的财务管理工作。 (二)、职责

　　1、负责组织实施企业的财务管理、成本管理、资金管理、财务预算控制、会计核算和会计监督等方面的各项工作。

　　2、建立健全会计工作岗位责任制、定期考核、增强会计人员的责任感和纪律性。

　　3、主持编制和执行公司的财务收支计划、信贷计划，对执行中存在的问题提出改进措施。指导企业各项财务活动，考核经营成果。

　　4、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案，合理安排资金筹集、调拨和融通工作，控制资金的流出量，提高资金的使用效果。 5、检查、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规、法令、制度，查处不符合法规，不执行计划和违反财经纪律的事项，规范企业的会计行为。

　　6、参与企业的新发展、重大投资、重要经济事项的可行性研究，对企业的重大经营决

　　策提出建议和意见，当好决策参谋。

　　7、定期组织编制财务报表和经济活动的分析，主持召开处务会和财务专业例会，研究解决财务管理方面的问题。

　　8、提议企业财务机构的设置和会计人员的配备及基层单位财务主管的委派，组织会计人员的业务培训和考核，支持会计人员依法行使职权。

　　9、对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。 10、定期向领导汇报工作，完成领导交办的其他任务。

　　三、资产财务部副部长职能职责： (一)、职能

　　财务部副部长在部长的领导下，其职能是协助部长组织实施企业财务管理的具体业务工作。 (二)、职责

　　1、负责企业的会计核算业务工作和会计电算化管理工作。

　　2、组织拟订企业的成本管理办法和目标成本控制指标及考核办法，研究分析降低成本的方法和途径。

　　3、负责企业的成本核算、预测、分析、控制等日常管理工作。

　　4、主持汇审编制公司的会计报表和财务决算报告，并进行综合分析。 5、负责检查、指导和监督企业基层单位的会计核算和成本管理等方面的业务工作。

　　6、配合部长组织好定期的经营活动分析和有关的专业例会，提供分析报告和有关的分析材料。

　　7、负责本部劳动纪律和工作人员廉洁自律工作，组织好有关业务活动。

　　8、具体组织实施企业会计人员的业务培训工作，提高财会人员素质，树立良好的职业道德。

　　9、及时向部长或分管经理汇报工作，完成好领导交办的各项工作任务。

　　四、资金组职能职责： (一)、职能资产财务部资金组在部门领导的领导下，具体负责企业资金管理、债权清收、报表编制等工作。 (二)、职责

　　a、结算中心会计：

　　1、负责企业结算中心、网上银行的各项业务工作，按照公司经理、部长的安排，负责筹措、调度企业的各项资金。

　　2、拟定企业的资金管理、网上银行管理、资金结算和信贷管理办法。 3、按照企业资金安排，实施各单位上缴费用的收缴，资金的拨付，检查下属企业的资金运行情况，落实企业的各项资金管理制度。

　　4、负责结算中心、网上银行的总账、明细账的登记工作，编制会计报表。

　　5、编制、报送企业月度资金收支预算，办理企业与各单位之间的资金往来业务。

　　6、参与企业组织的定期库存产品的盘点、结算产品价款工作，控制生产资金占用。

　　7、负责检查各单位的债权债务清理，制定企业清欠计划，分析清欠情况。

　　8、负责企业的纳税管理，帮助二级单位掌握研究税收政策，做好税收筹划。

　　9、完成领导交办的各项任务。 b、结算中心出纳：

　　1、负责结算中心、网上银行的出纳工作，登记现金，银行日记账。 2、审核货币资金收付凭证，贯彻执行国家现金管理制度和银行结算规定。

　　3、保守商业机密，做到账实相符，日清月结。

　　4、负责结算中心凭证的装订工作，负责各种支票和印章的保管和使用。 9、完成领导交办的各项任务。五、预算会计职能职责： (一)、职能

　　资产财务部预算会计在部门领导的领导下，具体负责公司财务预算的编制、预算报表的报送、年度经营测算、利润指标的下达等工作。 (二)、职责

　　1、负责公司年度财务预算的编制、并上报预算报表。

　　2、检查指导基层单位年度、季度、月份财务预算的标准工作，并检查预算的执行情况。

　　3、每年四季度参与当年经营预测，预测下年度经营指标。 4、下达各基层单位月份、季度、年度利润指标，并分析利润完成情况。

　　5、参与年度财务决算工作。 6、完成领导交办的各项任务。

　　六、成本组职能职责： (一)、职能

　　资产财务部公司领导的领导下，具体负责企业成本核算、管理与控制、相关报表编制等工作。 (二)、职责

　　a：成本控制：

　　1、负责企业生产单位的成本核算、管理与控制工作。

　　2、审查编制生产经营调度报表、快报与会计报表，按时报送有关报表。

　　3、负责检查、指导各单位的成本核算和成本管理工作，落实经营计划和成本管理办法的执行。

　　4、分析工资、材料等成本项目的计划执行情况，进行成本综合分析。 5、综合分析影响经营盈亏的主要因素。 b：会计报表与会计电算化管理：

　　1、负责全企业(月、季、年)会计报表的汇编、装订和保管工作。 2、负责全企业会计电算化的软件管理，严格执行企业电算化管理的各项规章制度。

　　3、做好企业的会计信息管理工作，保证会计数据合理、真实、准确、完整，提高工作效率。

　　4、负责企业电算化软件的维护和联网工作，逐步提高会计监控的手段。

　　5、保管好有关会计软件，提高会计工作与会计信息的质量。 6、完成领导交办的其他业务工作。 c：基建、专项资金管理：

　　1、负责企业的基本建设会计核算，编报基本建设会计报表。

　　2、检查指导基层单位的基本建设核算业务，分析企业基本建设投资完成情况。

　　3、及时向领导汇报企业基本建设财务状况和投资完成情况。

　　4、负责企业专项资金的会计核算，检查、指导基层单位的专项资金管理。 5、参与拟定企业专项资金管理办法和专项资金计划，参与专项工程的验收和批复工作。

　　6、负责企业的固定资产核算指导与管理，参与固定资产的清查。 a：报销职责：

　　1、严格执行财经纪律、法规和财务制度，严格遵守企业制定的规章制度，严格执行财会电算化管理制度。

　　2、做好资金计划管理，月初按照资金计划申请资金，按照“保证需求、合理控制、有效使用”的原则使用资金。

　　3、做好日常费用报销的审核，规范报销票据的合法、合规,严格执行报销审批制度。认真审核各种报销单据，对于涂改、手续不全的票据予以退回，杜绝不合理、不合法的现象发生，严格执行企业下达的费用包干指标，控制不合理开支。

　　4、按照审核后的报销费用，认真填制记账凭证，做好凭证的录入、记账、结账工作，做好电话费报销备查记录工作。

　　5、每月中旬，认真审核机关人员工资，月末进行工资分配及计提工资附加费。

　　6、月末，认真做好费用的归集工作，及时准确地编制会计报表，认真分析说明各项指标的使用情况，确保会计报表资料的准确性和完整性。

　　7、定期清理备用金欠款，及时督促出差人员按期报账清账。定期向领导汇报机关各部门费用开支情况及备用金清收情况。 8、按时完成领导交办的各项工作。 b、资金管理职责

　　1、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务：

　　2、严格遵守现金管理制度和支票使用规定，现金要尽量做到日清月结，月末盘库后作现金盘库表。

　　3、对银行业务应及时进帐。收到银行回单时，及时登记并交给会计作帐。如有银行退票，应及时交会计冲帐，并重新更换支票。

　　4、凭审核无误的会计凭证开具支票。填写支票时，应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误，交会计主管签章。开出支票后要按编号顺序进行登记。印章与支票应分别保管。空白支票应妥善保管。

　　5、严格执行现金管理制度，做到每日盘库，不白条抵库，不超限支付，按规定报销。 6、月初对会计凭证进行整理，检查编号有无错漏，定期做好会计凭证的装订工作，严格遵守《会计档案的管理办法》。

　　八、财务软件系统管理职能职责： (一)、职能

　　资产财务部财务软件系统管理员在部门领导的领导下，保护公司财务应用软件系统、计算机硬件系统的安全正常运行,管理机内会计数据。

　　(二)、职责

　　1.负责公司财产财务部会计应用软件运行环境的建立以及系统建立时的各项初始化工作。

　　2.负责公司会计应用软件日常运行管理工作,监督并保证系统的有效、安全、正常运行。

　　3.负责软件系统定期的正确性、安全性检测,保证系统软件、硬件、网络、数据库的正常运行;负责在系统发生故障时,及时组织有关人员恢复系统的正确运行,针对系统事故找到系统事故原因。

　　4.在账套主管的分工安排下，负责对系统各类人员进行分工、管理操作。对用户的管理,必须及时掌握新任成员的增加注册,离岗成员的处理操作,人员分工权限的授权管理等。

　　5.对系统的安全性负责,尤其是做好系统灾难预防与恢复工作。

　　6.对网络服务的管理(口令)、数据库的操作(口令)、会计数据的及时备份(数据和当期数据)、系统运行及维护的记录管理，对基层单位系统管理员工作权限的管理工作。 7.做好部门领导交办的其他工作。

　　九、内勤工作职责：

　　1、认真做好资产财务部内勤工作，负责部门文件的收、发及时传阅工作。

　　2、负责各类会计凭证的保管工作。

　　3、负责本部门人员的出勤考核工作，并按时计算、领发工资。

　　财务管理手册

　　财务工作手册

　　第一部分财务岗位设置及工作职责

　　各岗位工作人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定的请(休)假审批制度，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。遇有人员调动等工作变动时，负责人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。各岗位人员除完成本职工作外，要完成领导交办的其他工作事项，全心全意为公司发展服务。

　　根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，主管会计3名，出纳1名(兼网管与资产管理)，分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名(业务比较少的，开票员、稽核员合并)，其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人(现缺1人)，保定分公司编制2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。

　　财务中心岗位框架图

　　财务总监

　　财务经理

　　分公司财务

　　总部

　　财务人员由总部统一招聘，统一培训，统一委派，统一考核，统一管理。

　　财务中心门应按框架结构建立财务信息上传下达渠道，不得越级报告。但特殊情况下，公司主管会计认为有重大问题需要上报的，可以直接向财务总监反映。

　　一、财务总监岗位职责

　　1.遵守会计法、企业会计制度、会计准则以及相关法律、法规，对公司财务进行全面具体管理。

　　2.建立公司会计核算体系和制度。

　　3.负责公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作。 4.负责公司成本控制、经济情况分析工作。 5.制订财务工作长远规划，跟踪实施情况。

　　6.督促检查各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务报告编制工作严格把关。