内部审计人员工作总结

内部审计人员工作总结（最新4篇）

内部审计人员工作总结1

　　昭通市第二人民医院内部审计人员岗位职责

　　1、具体负责完成医院的内部审计日常工作。

　　2、熟悉和掌握财经审计法规，严格按《内部审计工作条例》、《卫生事业内部审计条例》和有关规定办事。

　　3、经常检查、了解和分析、掌握各部门执行财经制度和有关规定的情况，监督各有关部门严格执行财经纪律。

　　4、按照有关规定负责拟定编制年度和阶段审计工作计划、实施方案和意见，并具体贯彻实施。

　　5、对医院资金、财产安全、完整，财务收支情况以及各项内部控制制度的健全，进行有效的监督检查。

　　6、重点开展对物质购买及其经济合同的事前审计监督和对基建工程的事前、事中、事后的审计监督。

　　7、负责对审计资料的收集、归纳、整理，并写出审计报告，建立审计档案，案结后及时移交综合档案室。

　　8、在审计项目实施过程中，不得滥用职权，营私舞弊，损公肥私，损人利己。

　　9、认真学习政策、法规和审计、财会知识，忠于职守，坚持原则，客观公正，廉洁奉公，严守纪律，严守秘密。

　　10、对科长及分管院领导负责并报告工作。

内部审计人员工作总结2

　　内部审计人员职业道德

　　内部审计之父索耶关于内部审计的定义是：对组织中各类业务和控制进行独立评价，以确定是否遵循公认的方针和程序，是否符合规定和标准，是否有效和经济的使用了资源，是否在实现组织目标。2011年1月国际内部审计师协会（IIA）发布的新版的《国际内部审计专业实务框架》中，内部审计全新定义为：内部审计是一种独立、客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。它通过应用系统的、规范的方法，评价并改善风险管理、控制及治理过程的效果，帮助组织实现其目标。2003年6月，我国内部审计协会发布《内部审计准则》，做出定义：“内部审计是指组织内部的一种独立客观的监督和评价活动，它通过审查和评价经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性来促进组织目标的实现。内部审计是“外部审计”的对应称法，即：由部门、单位内部设置的专职机构及人员，独立地对本部门、本单位的财政财务收支及有关经济活动进行审查，用以健全内部控制，维护财经纪律，改善经营管理，提高经济效益的综合经济监督活动。内部审计在中国审计组织体系中，起着以国家审计为主导，以内部审计为基础的重要作用，支撑着企业的审计工作。内部审计的本质在于，作为企业指挥者管理机能的一部分，对企业管理手段妥善与否、有无弊漏和是否经济有效，进行经常性的检查、分析和评价。内部审计的主要缺陷和特点是，由于在本单位领导下进行内部审计活动，其独立性表现稍弱；但具有及时性、连续性、针对性、预防性等特点。

　　内部审计人员职业道德的规范包括以下内容：

　　第一条 内部审计人员在履行职责时，应当严格遵守中国内部审计准则及中国内部审计协会制定的其他规定。

　　第二条 内部审计人员不得从事损害国家利益、组织利益和内部审计职业荣誉的活动。

　　第三条 内部审计人员在履行职责时，应当做到独立、客观、正直和勤勉。

　　第四条 内部审计人员在履行职责时，应当保持廉洁，不得从被审计单位获得任何可能有损职业判断的利益。

　　第五条 内部审计人员应当保持应有的职业谨慎，并合理使用职业判断。

　　第六条 内部审计人员应当保持和提高专业胜任能力，必要时可聘请有关专家协助。

　　第七条 内部审计人员应诚实地为组织服务，不做任何违反诚信原则的事情。

　　第八条 内部审计人员应当遵循保密性原则，按规定使用其在履行职责时所获取的资料。

　　第九条 内部审计人员在审计报告中应客观地披露所了解的全部重要事项。

　　第十条 内部审计人员应具有较强的人际交往技能，妥善处理好与组织内外相关机构和人士的关系。

　　第十一条 内部审计人员应不断接受后续教育，提高服务质量。

　　内部审计职业道德是在长期的内部审计实践活动中形成的、内部审计从业人员应当遵守的各种行为规范的总和，这是是对内部审计从业人员的道德意识、道德修养等所作的基本要求。做好以下几点对内部审计人员的审计工作尤为重要：

　　一、敬业爱岗

　　敬业爱岗是内审人员的职业定位，是做好内审工作的前提条件。内审人员应热爱自己所从事的本职工作，维护职业的尊严，忠于职守，自觉地承担本职业对社会和企业的责任和义务。

　　二、正直廉洁

　　正直廉洁是保持内部审计独立性、公正性和权威性的必然要求，只有始终严守审计廉洁

　　纪律，不给违法乱纪者以可乘之机，内部审计的职能才能得到充分的发挥。内部审计机构不管钱、不管物，是名副其实的“清水衙门”，内审人员应当遵守国家法律、法规，遵守《审计法》、《中国内部审计准则》及中国内部审计协会制定的各项规定；应当诚实、勤奋并负责地完成各项内审工作；应当自觉地抵制非法金钱与福利的诱惑；不得获取任何可能有损职业判断利益；不得从事损害国家利益、组织利益和内部审计职业荣誉的活动。

　　三、客观公正

　　客观公正是内审工作的基本准则。内审人员在获取审计证据的过程中，必须牢牢把握证据的客观性、相关性、有效性、证明性和充分性；在对审计事项进行分析、判断的过程中，必须坚决避免被审计对象和有关利害关系的干扰，也不受个人好恶的影响；在反映审计查证事实的过程中，应当不偏不倚地对待有关利益各方，包括国家的利益、企业的利益、职工的利益以及个人的利益；在做出审计结论的过程中必须严格按照法律、法规和规范性文件衡量是非、客观评价。

　　四、保守秘密

　　保守秘密是内审工作的职业纪律。内审人员在工作的需要决定了内部审计过程不可避免地会接触到企业的商业秘密等，内审人员应负有保守秘密的义务，应当谨慎使用和保护在内审工作中获取的信息；不应当为个人目的，或者以任何有悖于法律或有害于行业的合法道德目标而利用信息。

　　五、好学进取

　　好学进取是内审人员胜任内审工作的保证。现代内审工作更加强调内审人员的知识性、专业性和综合性。内审人员必须好学进取，勇于接受挑战，不断进行知识更新，实践最新的内审理论和方法，积累更多的内审经验和技巧，努力做到如下几点，才能胜任内审工作。

　　1、熟悉和掌握企业的控制环境和管理程序。

　　2、掌握发现舞弊线索所需的各方面足够的知识，比如审计、财务、金融、税收、工程、法律、统计、计算机、管理学等。

　　3、具备警惕可能影响企业目标、经营或资源的重大风险的能力，能保持应有的职业谨慎，并合理使用职业判断。

　　4、应具有较强的人际交往能力，妥善处理好与企业内外相关机构和人士的关系。

　　5、应不断接受后续教育，更新知识结构，提高服务质量。

　　内部审计人员严格规范自己的职业道德，不仅对做好自己的本职工作有促进作用，还有利于良好社会风气的形成。审计人员职业道德是在20多年的审计实践中逐步产生、形成和完善的，其行为规范与准则，是通过审计目标、社会责任、道德义务来实现的。坚持原则、秉公办事、无私无畏、尽职尽责。认真履行《审计法》，严格审计监督。真实、正确、完整地反映财政、财务收支结果，依法纠正、处理和处罚各种违法违纪行为，净化社会风气，促进廉政建设。

　　内部审计工作关系到国家、集体和个人的合法权益，妥善处理好这些关系，内部审计人员职业道德将起到极其重要的作用。应该做什么和不应该做什么，是判断、评价内部审计人员工作业绩的标准，以此推动广大内部审计人员自觉增强责任感、使命感、是非感和荣辱感，规范审计行为，提高审计质量；同时，调整、理顺与社会各界的和谐关系，建立正常的工作秩序、工作环境以及赢得社会的尊重、关心、支持、理解和帮助，保证内部审计人员认真履行其职责、高质量地完成本职工作。

　　内部审计人员职业道德时刻激励着广大审计人员诚心诚意为人民服务，坚持自尊、自重、自律原则，牢固树立正确的世界观、人生观、价值观、荣辱观，实现自我的完善。而高质量的内部审计人员会推动着我国内部审计工作向更高水平发展前进。

内部审计人员工作总结3

　　内部审计人员职责

　　根据公司各阶段工作重点和公司董事会审计委员会的部署，组织安排审计工作。主要负责对公司财务管理、内控制度的建立和执行情况等进行监督，具体职责如下：

　　1.财务审计：对公司财务计划、财务预算、信贷计划的执行和决算情况、与财务收支相关的经济活动及公司的经济效益、财务管理内控制度执行情况等进行内部审计监督。

　　2.内控审计：对公司内部管理控制系统及执行国家财经法规进行内部审计监督；督促建立、健全完善的公司内部控制制度，促进公司经营管理的改善和加强，保障公司持续、健康、快速地发展。

　　3.工程审计：公司范围内各项工程建设项目，由公司审计部审计。

　　4.合同审计：对公司工程建设合同、大宗物资采购合同、产品销售合同、承包租赁合同等实行审查制，并不定期检查，对存在的问题和违规违章情况进行内部审计监督。

　　5.离任审计：对离任干部任职期间岗位职责履行情况、目标完成情况进行评价、鉴证，明确岗位交接双方的责任，加强内控管理。

　　6.专项审计：对与公司经济活动有关的特定事项，向公司有关单位、部门或个人进行专项审计调查。

　　7.公司董事会审计委员会和公司其他相关领导交办的其他审计工作，如募集资金的使用情况，内部控制制度的建立和执行情况等进行检查等

内部审计人员工作总结4

　　内部审计工作总结-2018年度内部审

　　计工作总结

　　1区2016年度内部审计工作总结

　　一、主要工作及做法

(一)积极筹备成立内审协会。积极发展内审单位会员和个人会员，发展入会单位36家，个人会员56人。召开内审会员单位会议，对内审章程进行讨论。目前各项材料准备完毕并提交民政部门进行审批。

(二)加强自身建设，内审人员素质不断提高。一年来，全区所有内审计人员，不断加强政治理论和业务知识学习，为保证内审任务完成打下了坚实的基础。

　　1、加强业务建设，内审人员的工作能力不断提高。建立业务学习制度，坚持每季组织1次内审人员业务学习，使内审工作不断规范。

　　2、加强廉政建设，内审人员廉洁意识不断增强。全区所有内审人员不但积极参加本单位的政治学习和廉政教育，区审计局还定期组织内审人员观看反腐教育警示片、腐败分子犯罪事例教育展、审计案例剖析等，使内审人员的思想觉悟有了新的提高。在工作中敢于坚持原则，秉公办事，恪守审计人员的职业道德，做到依法审计，廉政审计。

　　3、组织内审交流，内审人员整体素质不断提升。我们及时了解和掌握内审工作的新动向及新情况，从提高内审人员的能力素质出发，坚持每季组织内审业务交流，积极推广审计工作的新经验、新方法。区审计局及时加强对全区各内审机构的管理，主动帮助指导工作，使全区的内审工作水平有了很大的提高。

(三)落实制度规定，内审工作程序不断规范。一年来，我们不断强化《内部审计规定》和《内部审计准则》的落实，内审工作程序不断规范，保证了审计质量，提高了审计效率。

　　1、内审工作程序不断规范。全区各内审机构能不断规范内审工作程序，重点抓好审计准备、审计实施、审计报告、审计终结等重点关口才。在具体实施过程中，认真落实好五项制度，即审计组长负责制，审计业务复核制，重大事项请示汇报制，审计资料归档制和审计文书章签制。有一系列制度作保证，较好地规范了内审程序。

　　2、内审工作质量不断提高。由于内审项目多，任务重，工作量大。今年，我们在抓审计质量方面，继续在内审中推广审计工作由“粗加工”变为“深加工”和“精加工”，做到科学计划，目标明确；准备充分，调查深入；实施彻底，内容真实；取证严格，定性准确。较好地保证了内审质量，规避了审计风险，也保

　　证了审计工作效果。

　　3、内审工作方法不断优化。内审的出发点和落脚点是提高效益和促进管理。今年，我们紧扣这一主题，不断调整审计思路，充实审计内容，创新审计方法和手段。积极推广运用AO20XX版审计软件开展审计，审计效率有了较大提高。

(四)注重工作实效，内审监督能力不断增强。一年来，全区各内审机构紧紧围绕本部门、本单位的中心工作，努力为单位实现工作目标服务。同时，能抓住领导关心的重点、难点问题和群众关注的热点问题，依法履行审计职责，认真组织开展审计工作。

　　1、注重审计服务。各内审机构注重立足微观审计，着眼宏观服务，将审计和审计调查相结合，及时为领导决策提供意见和建议。各内审办还能结合各单位的特点，选择各自工作的重点，坚持在提高审计服务水平上下功夫，维护了单位的财经秩序，促进了单位的内部

　　管理。

　　2、加强审计监督。各内审抓住棘手问题不放松，在工程建设项目上，严格执行工程招投标制度，积极参与单位工程招投标工作，提出合理化的建设和意见。

　　二、存在问题及今后打算

　　在总结成绩的同时，我们也认识到我区内审工作还存在一些不足，一是由于内审人员多数为兼职，专业水平还没有完全达到审计发展的要求。二是内审的档案管理还不够规范，内审信息较少。

　　一要继续坚持“突出重点、量力而行、确保质量、注重实效”的工作思路，重点加强经济责任审计、固定资产投资审计。内部审计工作总结

　　二要不断加强内审工作的创新提高，大力推进绩效审计，积极研究和探索内审工作新方法、新途径，不断推进内审转型。

　　三要加强内审信息和内审理论研讨工作，不断规范审计档案管理。

　　四要加强内审人员的培训，不断提高全区内审人员的整体素质。

　　内部审计个人年度工作总结

　　2xx年是我院“三合五统”办学院的第一年，审计室在院党委和行政的领导下，紧紧围绕学院改革发展建设的工作中心，认真履行内部审计“五项”职责，发挥教育内审监督与服务职能，促进了学校党风廉政建设和各项行政工作的正常开展，为学校建设发展作出了积极的努力。